Lai gan visiem valsts ierēdņiem vajadzētu paturēt prātā valdības trīspakāpju valdības aiziešanu pensijā , galvenais pensiju finansēšanas avots lielākajai daļai valsts ierēdņu ir ikgadējais pabalsts, ko nodrošina viņu pensionēšanās sistēmas .
Annuitātes maksājuma aprēķins lielā mērā ietekmē to, ka darbinieks var atļauties pensionēties un kāda veida dzīvesveids šis darbinieks dzīvos pensijā.
Tikai daži cilvēki var atļauties doties pensijā viņu pensionēšanās atbilstības datumos. Tas nozīmē, ka darbinieki parasti strādā ārpus viņu vecuma pensijas atbilstības datumiem un savu faktisko pensionēšanās datumu pamato ar ikmēneša ikgadējā maksājuma summu.
Divi mainīgie un viens pastāvīgs
Lielākajā daļā valsts pensiju sistēmu divi mainīgie nosaka, cik daudz darbinieka pensijas būs: darba ņēmēja alga un darbinieka darba stāžs. Lai gan vecums ir faktors, kas nosaka vecuma pensijas atbilstību, tas tiek reti izmantots, nosakot ikgadējā maksājuma summas.
Retirement sistēmām nepieciešams viens algas numurs, lai pievienotu to formulas, lai noteiktu darbinieku pensionēšanās mūža rentes. Viņi izmanto algu, kuru darbinieki gūst no saviem pāris lielākajiem nopelnītajiem gadiem. Lielākajā daļā sistēmu šajā aprēķinā tiek izmantoti trīs līdz pieci gadi.
Viņi vidēji maksā algas, lai saņemtu vienotā algas numuru.
Piemēram, pensionēšanās sistēma aprēķina darbinieka algu tajā darbinieka trīs visaugstāko peļņas gadu laikā. Darbinieks nopelna $ 61,000, $ 62,000 un $ 66,000 trīs visaugstāko nopelnīto gadu laikā. Šie trīs skaitļi ir vidējie, lai noteiktu darbinieka algu, jo tas attiecas uz pensionēšanās gadu.
Lai aprēķinātu šī darbinieka pensionēšanās mūža rentes gadījumu, darbinieka alga ir 63 000 USD:
($ 61 000 + $ 62 000 + $ 66 000) / 3 = $ 63 000
Pakalpojumu gadu ir vieglāk noteikt, nekā vienreizējais algas numurs. Šis skaitlis ir vienkārši laiks, kad darbinieks veicina pensionēšanās sistēmu. Katrs atalgojuma laikposms, kad darbinieks veic pensijas sistēmu, nopelna darbinieku apkalpošanas kredītu, kas ir vienāds ar laika periodu samaksas periodā.
Anulējuma maksājumu aprēķinā ir vēl viens faktors. Tas ir piemērots procents, kas būtībā norāda, cik liela daļa no aprēķinātās algas summas parādās ikgadējā atlīdzībā par katru nostrādāto gadu. Tas ir garš un varbūt mulsinošs skaidrojums, bet tas ir jēga, piemēram.
Izmantojot 63 000 ASV dolāru algu iepriekš minētajā piemērā, pieņemsim, ka darbiniekam ir 30 gadu darba stāžs pensijas sistēmā. Sakām arī, ka par katru darba gadu un darbinieku saņem 2,0% no algas skaitļa. Šeit ir aprēķins, kas izteikts kā matemātiska formula:
Atalgojums X gadi X Procenti = ikgadējā peļņa
Šeit ir mūsu piemēri, kas attiecas uz formulu:
63 000 $ X 30 X 2,0% = 37 800 USD
Šis darbinieks bija pieradis nopelnīt aptuveni 63 000 ASV dolāru gadā, bet tagad šis darbinieks saņem valdības ienākumus ievērojami mazāk.
37800 ASV dolāri tiek izmaksāti ikmēneša maksājumos 3 150 USD apmērā. Cerams, ka darbiniekam ir pietiekami daudz pensijas un sociālās apdrošināšanas ienākumu, lai kompensētu samazinājumu.
Tagad, pieņemsim, ka tas pats darbinieks strādā 40 gadus, nevis aiziet pensijā pēc 30 gadiem. Šeit ir jaunais aprēķins:
63 000 $ X 40 X 2,0% = $ 50 400
Novecējot pensionēšanos 10 gadus, darbinieks šajā piemērā palielina savus pensijas ienākumus par 12 600 USD gadā. Tas nozīmē papildu 1050 USD mēnesī; tomēr darbinieks 10 gadus tiek ieguldīts pensiju sistēmā, atsakoties no ikgadējā maksājuma par šiem 10 gadiem.
COLAs
Vecuma pensijas ir fiksētas ienākumu plūsmas. Ierobežojot neparastus apstākļus, ikgadējā atlīdzība, kuru darbiniekam ir tiesības uz aiziešanu pensijā, ir ikgadējais atalgojums, ko darbinieks saglabā uz mūžu. Annuitātes var palielināties ar dzīves dārdzības korekcijām .
Retirement systems piešķir COLA vienā no diviem veidiem. Pirmais veids ir, lai sistēma piešķirtu automātiskas COLA, pamatojoties uz objektīviem datiem, piemēram, Patēriņa cenu indeksu iepriekš noteiktā datumā. Otrs veids ir pensionēšanās sistēmas pārvaldes padomei vai likumdevēja institūcijas pārraudzībai, lai piešķirtu balsošanai balvu. Ja COLA ir pakļauta politikai, priekšlikumi parasti balstās uz objektīviem datiem, bet tos var grozīt likumdošanas procesā.